【T+】往來現金中五花八門的單據
收款單：
該單用于處理企業(yè)對結算客戶的收款，包括預收款、直接收款、普通收款以及收款核銷，可以用普通收款和預收款單同時跟應收款核銷。
1）普通收款：公司業(yè)務員銷售公司的商品收到現金、或業(yè)務員之前銷售商品現在收到錢，適用普通收款。
2）預收款：業(yè)務人員和其他公司簽訂銷售合同、或在銷售貨物前收到一筆訂金，適用預收款。
3）直接收款：業(yè)務人員收到了一筆錢，后續(xù)需要自己和客戶進行對賬后才知道是哪幾筆貨款，后續(xù)進行手工核銷，適用直接收款。
付款單：
該單用于處理企業(yè)對供應商的付款，包括預付款、直接付款、普通付款以及付款核銷，可以用普通付款和預付款單同時跟應收款核銷。
1）普通付款：公司采購員進行采購公司的商品付出現金、或采購人員之前采購商品現在付錢，適用普通付款。
2）預收款：采購員和其他公司簽訂采購合同，或在收到貨物前付一筆訂金，適用預付款。
3）直接付款：業(yè)務人員付了一筆錢，后續(xù)需要自己和供應商進行對賬后才知道是哪幾筆貨款，后續(xù)進行手工核銷，適用直接付款。
收入單：
該功能用于企業(yè)的會計、出納人員處理企業(yè)的非主營收入。往來收入確定跟往來單位的收入，現金收入確定企業(yè)與往來單位無關的收入。
1）銀行中收到公司存款的利息收入或者除了銷售商品獲得的收入，做現金收入單，業(yè)務類型選擇“現金收入”，往來單位不是必錄項。
2）業(yè)務類型選擇“往來收入”可以調整往來單位的應收，往來單位必錄，比如應收款的減少可以做負數的收入單，應收款的增加可以做正數的收入單，另外代墊費用的收回也可以做收入單。 |
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