|
青島用友軟件公司
聯系人:黃
先生 (經理) |
電 話:0532-85106568 |
手 機:15694485121  |
 |
|
 |
|
用友軟件公司_用友代理商電話_用友軟件技術咨詢 |
【問題現象】
業務招待費超標會提示嗎?
【解決方法】
1、企業發生的與生產、經營活動有關的業務招待費支出,按照發生額的60%扣除,但*高不得超過當年銷售(營業)收入的5‰,二者(雙限額扣除)
2、結賬控制提醒
①業務招待費支出取數參考:本期余額表中(管理費用-業務招待費(560203)這個科目的本年累計借方發生額)
②當年銷售(營業)收入取數參考:本期余額表中(主營業務收入這個科目的本年累計貸方發生額+其他業務收入這個科目的本年累計貸方發生額)
③應納企業所得稅額調增=本期余額表中管理費用-業務招待費(560203)這個科目的本年累計借方發生額-(①*60%和②*5‰中的*小者)
④進本期【結賬-結賬】界面點擊“馬上檢查”后,系統會自動進行招待費控制及納稅調整提醒,自動測算出納稅調整金額。 |
|
|